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2018年度

灵武市人民法院部门决算

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第五部分 附件

第一部分灵武市人民法院部门概况

　一、部门职责

灵武市人民法院职责：（一）审判法律规定，基层人民法院应当依法在职权范围内受理和受理的自诉和公诉的刑事、民事、行政等第一审案件。（二）依法行使司法执行权和司法决定权。（三）依法决定国家赔偿。（五）行使审判监督职能。（六）研究、征集对法律、法规、规章草案的意见；对案件审理中发现的问题提出司法建议。（七）负责指导全县（区）法院思想政治工作、教育培训工作；按照权限管理法官及其他人员；协助管理全县（区）法院机构、人员编制工作；主管全县（区）法院监察工作。（八）结合审判工作宣传法制，教育公民自觉遵守宪法和法律。（九）协调、管理、监督民众陪审员和调解员的各项工作。（十）承办其他应由基层法院负责的工作。

　二、机构设置

1.按照部门决算编报要求，灵武市人民法院部门决算包括部门本级决算。纳入部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分 2018年度部门决算表收入支出决算总表
					公开01表
公开部门：灵武市人民法院					金额单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	31,283,907.32	一、一般公共服务支出	28	200,000.00
其中：政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	29
二、上级补助收入	3		三、国防支出	30
三、事业收入	4		四、公共安全支出	31	30,773,508.61
四、经营收入	5		五、教育支出	32
五、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	33
六、其他收入	7	1,369,883.71	七、文化体育与传媒支出	34
	8		八、社会保障和就业支出	35	1,873,298.88
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	36	699,118.25
	10		十、节能环保支出	37
	11		十一、城乡社区支出	38
	12		十二、农林水支出	39
	13		十三、交通运输支出	40
	14		十四、资源勘探信息等支出	41
	15		十五、商业服务业等支出	42
	16		十六、金融支出	43
	17		十七、援助其他地区支出	44
	18		十八、国土海洋气象等支出	45
	19		十九、住房保障支出	46	1,180,081.00
	20		二十、粮油物资储备支出	47
	21		二十一、其他支出	48
	22		二十二、债务还本支出	49
	23		二十三、债务付息支出	50
本年收入合计	24	32,653,791.03	本年支出合计	51	34,726,006.74
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配	52
年初结转和结余	26	5,960,123.26	年末结转和结余	53	3,887,907.55
总计	27	38,613,914.29	总计	54	38,613,914.29

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表
										公开02表
公开部门：灵武市人民法院										金额单位：元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	32,653,791.03	31283907.32					1,369,883.71
201			一般公共服务支出	32653791.03	31283907.32					1,369,883.71
20103			政府办公厅（室）及相关机构事务	200,000.00						200,000.00
2010308			信访事务	200,000.00						200,000.00
204			公共安全支出	28,024,819.40	26,973,459.00					1,051,360.40
20405			法院	28024819.4	26,973,459.00					1,051,360.40
2040501			行政运行	18,570,348.40	17,812,853.00					757,495.40
2040502			一般行政管理事务	8,910,626.00	8,820,606.00					90,020.00
2040599			其他法院支出	543845	340000					203,845.00
208			社会保障和就业支出	2439478.2	2416551					22927.2
20805			行政事业单位离退休	2439478.2	2416551					22927.2
2080504			未归口管理的行政单位离退休	792378.2	769451					22,927.20
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	1176500	1176500
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	470600	470600
210			医疗卫生与计划生育支出	809400	809400
21011			行政事业单位医疗	809400	809400
2101101			行政单位医疗	470600	470600
2101103			公务员医疗补助	338800	338800
221			住房保障支出	1180093.43	1084497.32					95,596.11
22102			住房改革支出	1180093.43	1084497.32					95,596.11
2210201			住房公积金	734,997.32	734,997.32
2210203			购房补贴	445096.11	349500					95,596.11
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表
									公开03表
公开部门：灵武市人民法院									金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	34,726,006.74	21,978,664.13	12,747,342.61
201			一般公共服务支出	200,000.00		200,000.00
20103			政府办公厅（室）及相关机构事务	200000		200,000.00
2010308			信访事务	200000		200000
204			公共安全支出	30,773,508.61	18,226,166.00	12,547,342.61
20405			法院	30,773,508.61	18,226,166.00	12,547,342.61
2040501			行政运行	18,170,321.00	18,170,321.00
2040502			一般行政管理事务	9244095.36		9,244,095.36
2040506			“两庭”建设	2,873,247.25		2,873,247.25
2040599			其他法院支出	485,845.00	55,845.00	430,000.00
208			社会保障和就业支出	1873298.88	1,873,298.88
20805			行政事业单位离退休	1,873,298.88	1,873,298.88
2080504			未归口管理的行政单位离退休	731,667.88	731,667.88
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	1,141,631.00	1,141,631.00
210			医疗卫生与计划生育支出	699,118.25	699,118.25
21011			行政事业单位医疗	699,118.25	699,118.25
2101101			行政单位医疗	470,600.00	470,600.00
2101103			公务员医疗补助	228,518.25	228,518.25
221			住房保障支出	1,180,081.00	1,180,081.00
22102			住房改革支出	1,180,081.00	1,180,081.00
2210201			住房公积金	734,997.00	734,997.00
2210203			购房补贴	445,084.00	445,084.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表
								公开04表
公开部门：灵武市人民法院								金额单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数
					合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	31,283,907.32	一、一般公共服务支出	29
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	30
	3		三、国防支出	31
	4		四、公共安全支出	32	29,453,839.07	29,453,839.07
	5		五、教育支出	33
	6		六、科学技术支出	34
	7		七、文化体育与传媒支出	35
	8		八、社会保障和就业支出	36	1,850,371.68	1,850,371.68
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	37	699,118.25	699,118.25
	10		十、节能环保支出	38
	11		十一、城乡社区支出	39
	12		十二、农林水支出	40
	13		十三、交通运输支出	41
	14		十四、资源勘探信息等支出	42
	15		十五、商业服务业等支出	43
	16		十六、金融支出	44
	17		十七、援助其他地区支出	45
	18		十八、国土海洋气象等支出	46
	19		十九、住房保障支出	47	1,084,484.89	1,084,484.89
	20		二十、粮油物资储备支出	48
	21		二十一、其他支出	49
	22		二十二、债务还本支出	50
	23		二十三、债务付息支出	51
本年收入合计	24	31,283,907.32	本年支出合计	52	33,087,813.89	33,087,813.89
年初财政拨款结转和结余	25	4,241,442.65	年末财政拨款结转和结余	53	2,437,536.08	2,437,536.08
一、一般公共预算财政拨款	26	4,241,442.65		54
二、政府性基金预算财政拨款	27			55
总计	28	35,525,349.97	总计	56	35,525,349.97	35,525,349.97
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表
						公开05表
公开部门：灵武市人民法院						金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	33,087,813.89	21,053,365.82	12,034,448.07
204			公共安全支出	29,453,839.07	17,419,391.00	12,034,448.07
20405			法院	29,453,839.07	17,419,391.00	12,034,448.07
2040501			行政运行	17,419,391.00	17,419,391.00
2040502			一般行政管理事务	9,244,095.36		9,244,095.36
2040506			“两庭”建设	2,450,352.71		2,450,352.71
2040599			其他法院支出	340,000.00		340,000.00
208			社会保障和就业支出	1,850,371.68	1,850,371.68
20805			行政事业单位离退休	1,850,371.68	1,850,371.68
2080504			未归口管理的行政单位离退休	708,740.68	708,740.68
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	1,141,631.00	1,141,631.00
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	0	0
210			医疗卫生与计划生育支出	699,118.25	699,118.25
21011			行政事业单位医疗	699,118.25	699,118.25
2101101			行政单位医疗	470,600.00	470,600.00
2101103			公务员医疗补助	228,518.25	228,518.25
221			住房保障支出	1,084,484.89	1,084,484.89
22102			住房改革支出	1,084,484.89	1,084,484.89
2210201			住房公积金	734,997.00	734,997.00
2210203			购房补贴	349,487.89	349,487.89
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
								公开06表
公开部门：灵武市人民法院								金额单位：元元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称
301	工资福利支出	15,851,676.81	302	商品和服务支出	4,474,216.06	310	其他资本性支出			20,132.27
30101	基本工资	3,557,560.00	30201	办公费	382,355.00	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	3,873,116.89	30202	印刷费	43,486.50	31002	办公设备购置			11,980.00
30103	奖金	3,533,494.00	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30106	伙食补助费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30107	绩效工资		30205	水费	26,560.13	31006	大型修缮
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	1,141,631.00	30206	电费	24,591.72	31007	信息网络及软件购置更新
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	167,544.56	31008	物资储备
30110	职工基本医疗保险缴费	470,600.00	30208	取暖费	488,527.22	31009	土地补偿
30111	公务员医疗补助缴费	228,518.25	30209	物业管理费	1,479,284.00	31010	安置补助
30112	其他社会保障缴费	68,672.01	30211	差旅费	1,885.00	31011	地上附着物和青苗补偿
30113	住房公积金	734,997.00	30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30114	医疗费		30213	维修(护)费	225,017.38	31013	公务用车购置
30199	其他工资福利支出	2,243,087.66	30214	租赁费	1,100.00	31019	其他交通工具购置
303	对个人和家庭的补助	707,340.68	30215	会议费		31021	文物和陈列物购置
30301	离休费		30216	培训费	195,114.00	31022	无形资产购置
30302	退休费	455,404.00	30217	公务接待费		31099	其他资本性支出			8,152.27
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		312	对企业补助
30304	抚恤金	202,747.00	30224	被装购置费	10,000.00	31201	资本金注入
30305	生活补助	5,700.00	30225	专用燃料费		31203	政府投资基金股权投资
30306	救济费		30226	劳务费	136,505.33	31204	费用补贴
30307	医疗费补助	34,489.68	30227	委托业务费	6,398.06	31205	利息补贴
30308	助学金		30228	工会经费	67,600.00	31299	其他对企业补助
30309	奖励金		30229	福利费		313	对社会保障基金补助
30310	个人农业生产补助		30231	公务用车运行维护费	6,549.00	31302	对社会保险基金补助
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30239	其他交通费用	692,550.00	31303	补充全国社会保障基金
			30240	税金及附加费用		399	其他支出
			30299	其他商品和服务支出	519,148.16	39906	赠与
			307	债务利息及费用支出		39907	国家赔偿费用支出
			30701	国内债务付息		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
			30702	国外债务付息		39999	其他支出
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		16,559,017.49	公用经费合计						4,494,348.33
合计		21053365.82

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
																				公开07表
公开部门：灵武市人民法院																				金额单位：元
2018年度预算数												2018年度决算数
合计		因公出国（境）费			公务用车购置及运行费						公务接待费	合计		因公出国（境）费		公务用车购置及运行费					公务接待费
					小计	公务用车购置费			公务用车运行费							小计		公务用车购置费	公务用车运行费
1		2			3	4			5		6	7		8		9		10	11		12
10000		0			0	0			0		10000	464365.28		0		464365.28		0	464365.28		0
注：2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年财政拨款预算和以前年度结转结余资金安排的实际支出，数据取自CS05表。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

																	公开08表
公开部门：灵武市人民法院																	金额单位：元
项目							年初结转和结余	本年收入		本年支出							年末结转和结余
功能分类科目编码				科目名称						小计			基本支出		项目支出


类	款		项	栏次			1	2		3			4		5		6
				合计			0	0		0			0		0		0
							0	0		0			0		0		0





注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表注：本单位不涉及政府性基金，因此此表为空表。

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 32653791.03 元，支出总计 34726006.74 元。与上年相比，收入增加4577441.97元，增长16.3%；支出增加7309004.19元，增长26.66%，主要原因是1、2018年人员工资水平提高，人员经费同步增长2、且2018年增加住房补贴收入与支出3、2018年案件量上涨，专项经费增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 32653791.03 元，其中：财政拨款收入 31283907.32 元，占 95.8 %；上级补助收入 0 元，占 0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入 1369883.71 元，占 4.2 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 34726006.74 元，其中：基本支出 21978664.13元，占 63.30 %；项目支出 12747342.61 元，占 36.70 %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 31283907.32 元，支出总计 33087813.89 元。与上年相比，财政拨款收入增加6593319.12元，增长26.7%；支出增加 7372415.49 元，增长 28.67 %，主要原因是1、2018年人员工资水平提高，人员经费同步增长2、且2018年增加住房补贴收入与支出3、2018年案件量上涨，专项经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 33087813.89 元，占本年支出合计的 95.28 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 7372415.49 元，增长 28.70 %，主要原因是人员工资水平上涨，人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 33087813.89 元，主要用于以下方面：公共安全支出（类） 29453839.07 元，占 89.00 %；医疗卫生和计划生育支出 699118.25 元，占 2.10 %；社会保障和就业（类）支出 1850371.68 元，占 5.60 %；住房保障（类）支出 1084484.89 元，占 3.30 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 22519900元，支出决算为 33087813.89 元，完成年初预算的 146.93 %，其中：

（以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

1.公共安全支出，年初预算为18750700元，支出决算为29453839.07元，完成年初预算的 157.08 %，决算数大于预算数的主要原因年中专项资金的追加。

2.社会保障和就业支出年初预算为 1938400 元，支出决算为 1850371.68 元，完成年初预算的 95.46 %，决算数小于预算数的主要原因退休人员有去世的。

3.医疗卫生与计划生育支出年初预算为 809400 元，支出决算为 699118.25 元，完成年初预算的 86.37 %，决算数小于预算数的主要原因医疗保险在地方缴纳，预算按照公务员医疗补助6%核算，地方政策为3%，因此导致决算数小于预算数。

4.住房保障支出年初预算为1021400元，支出决算为1084484.89元，完成年初预算的106.18%，决算数大于预算数的主要原因是新录用公务员住房公积金的追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出16929900 元，其中：人员经费 12135600 元，公用经费 4794300 元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出 15851676.81 元，较年初预算数减少 728723.19 元，下降 4.40 %，主要原因是人员的调离；较上年决算数增加 3517890.04 元，增长 28.52 %。

2.商品和服务支出 4474216.06 元，较年初预算数减少 293983.94 元，下降 6.17 %，主要原因是厉行节约；较上年决算数增加 594964.13 元，增长 15.34 %。

3.对个人和家庭的补助707340.68元，较年初预算数增加 426440.68 元，增长 151.81 %，主要原因是司法救助资金根据当年实际案件情况追加拨付；较上年决算数减少 1224570.88 元，下降 173.12 %。

4.其他资本性支出8152.27元，较年初预算数增加 7947.73 元，增长 49.36 %，主要原因是厉行节约；较上年决算数增加 5052.27 元，增长 162.98 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 10000 元，支出决算为 464365.28 元，完成年初预算的 4643.65 %。与上年相比，增加 76604.45 元，增长 19.76 %，决算数大于年初预算数的主要原因是公车改革后，本院无公务车，全部为执勤执法用车及特种专业技术用车，预算中公务车运行维护费为公务车预算，但是在实际支出中执勤执法用车及专业技术用车支出全部计入公务车运行维护费中。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 100 %；公务接待费支出占 0 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 0 元，支出决算为 0元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。无开支。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0 元，支出决算为 464365.28 元，完成年初预算的 100 %；比上年增加 78126.45 元，增） 20.23 %。决算数大于年初预算数的主要原因是公车改革后，本院无公务车，全部为执勤执法用车及特种专业技术用车，预算中公务车运行维护费为公务车预算，但是在实际支出中执勤执法用车及专业技术用车支出全部计入公务车运行维护费中。其中：公务用车购置费支出为 0 元，公务用车运行维护费支出 464365.28 元，主要用于执勤执法用车日常性支出等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费。年初预算为 10000 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少 1522 元，下降 100 %。决算数小于年初预算数的主要原因是2018年无公务接待。其中：国内接待费支出 0 元。国（境）外接待费支出 0 元。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无。

注：灵武市人民法院不涉及该项支出

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 4794300元，支出决算为 4494348.33 元，完成年初预算的 93.74 %；比上年增加 131346.45 元，增长 3.01 %。决算数小于预算数的主要原因提倡厉行节约，减少开支。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 200000 元，支出决算总额 2941400 元，完成年初预算的 100 %。其中：政府采购货物预算 200000 元，支出决算总额 1663400 元，完成年初预算的 100% 。政府采购工程预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 0 元，支出决算总额 1278000 元，完成年初预算的 100 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积 17307.47 平方米，共有车辆 18 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 18 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1 个，二级项目 0 个，共涉及资金 8820000 元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。灵武市人民法院装备及办案经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，灵武市人民法院装备及办案经费项目绩效自评得分为 95.6 分。项目全年预算数为 8820000 元，执行数为 7740000 元，完成预算的 87.76 %。主要产出和效果：一是审限期内结案率99.98%；二是2018年全年执行到位金额为1821.36万元。发现的问题及原因：一是支出进度有待于提高；二是预算与决算仍然存在较大差异。下一步改进措施：一是加强预算管理体制；二是在年初制定当年支出进度计划书，从而提高资金支出进度，保障财政资金的合理运用。

第四部分名词解释

（一）本年收入：是指单位本年度取得财政拨款收入及其他收入。

（二）本年支出：是指单位本年度经济业务活动总支出。

（三）基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生职工工资福利支出及商品与服务支出。

（四）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，发生的经济业务活动支出。

（五）“三公”经费：是指用财政性资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

（六）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

第五部分附件

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